Возможности 1С:ERP для финансового управления

Финансовый директор (CFO) в современной компании — это стратег, аналитик и управленец, отвечающий за финансовое здоровье, устойчивость и рост бизнеса. Его задачи охватывают все временные горизонты: от ежедневных операций до долгосрочных инвестиционных решений. Система «1С:ERP Управление предприятием» становится незаменимым союзником финансового руководителя, предоставляя мощный инструментарий для эффективного решения задач на всех уровнях: оперативном, тактическом и стратегическом, включая комплексное бюджетирование. С помощью механизмов 1С:ERP, опираясь на данные учета, CFO может своевременно обеспечивать запросы бизнеса в необходимых денежных средствах и поддерживать ликвидность компании.

Оперативное финансовое управление

Комплексный подход к бюджетированию

Варианты настройки отчетов

Достижение долгосрочных финансовых целей и оценка инвестиций

Ключевые преимущества 1С:ERP для финансового директора

Заключение

Оперативное финансовое управление

Данные оперативного планирования позволяют CFO контролировать в реальном времени обеспечение бесперебойной работы компании, ликвидность и операционные расходы бизнеса при достижении целей и в случае необходимости быстро реагировать.

Возможности 1С:ERP для оперативного финансового управления включают в себя следующие:

• Единый финансовый контур в одной системе: интеграция всех участков учета (продажи, закупки, производство, склад, зарплата) в единой базе. Все операции автоматически отражаются в бухгалтерском и управленческом учете, исключая ошибки ручного переноса и обеспечивая актуальность данных.

• Контроль денежных потоков (Cash Flow): детальный учет и прогнозирование поступлений и платежей. Финансовый директор видит кассовые разрывы заранее, может оперативно управлять дебиторской и кредиторской задолженностью, принимать решения о краткосрочном финансировании.

• Мониторинг KPI: система позволяет заложить автоматический расчет ключевых операционных показателей (оборачиваемость запасов и дебиторской задолженности, маржинальность по продуктам/направлениям, себестоимость) на основе реальных данных и быстро выявлять негативные тенденции.

• Управленческая отчетность в режиме online: гибкие и настраиваемые отчеты о прибылях и убытках, движении денежных средств, финансовом состоянии (баланс) в необходимых разрезах, например, по ЦФО, проектам, номенклатурным группам. Данные для представления в отчеты будут всегда актуальны при отражении операций в оперативном и бухгалтерском учете.

• Контроль лимитов и бюджетов: 1С:ERP позволяет настроить контроль расходов по статьям и ЦФО в режиме реального времени, предотвращая перерасход операционных бюджетов.

При составлении оперативных планов используются механизмы 1С:ERP в разделе Бюджетирование и планирование.

В системе есть возможность построить бюджеты компании, опираясь на План продаж и Планы закупок, которые перерастают в Консолидированный бюджет компании с учетом необходимых финансовых и инвестиционных бюджетов.

При тактическом планировании бизнес предусматривает более подробную картину достижения целей в краткосрочном периоде времени, который составляет обычно один год. Финансовый директор, используя эти данные, составляет подробный план действий обеспечения финансирования собственными или кредитными средствами. Такое планирование позволяет обеспечить финансовую устойчивость и эффективность компании.

Комплексный подход к бюджетированию

В 1С:ERP заложен мощный механизм бюджетирования.

• Бюджет продаж — планирование выполняется на основе данных CRM, истории прошлых периодов, маркетинговых планов с учетом сезонности, скидок, условий оплаты.

• Бюджет производства/закупок — с помощью настроек планы производства и закупок могут формироваться автоматически на основе бюджета продаж, норм расхода и остатков. При этом осуществляется контроль закупочных цен и логистических затрат.

• Бюджет затрат на персонал — включает в себя планирование ФОТ с учетом штатного расписания, премий, налогов.

• Бюджет накладных расходов — предусматривает детальное планирование административных, коммерческих и общехозяйственных расходов по ЦФО и другим аналитикам.

• Прогнозный отчет о прибылях и убытках, ДДС и Баланс — 1С:ERP позволяет настроить автоматическую консолидацию функциональных бюджетов в основные финансовые отчеты. CFO видит прогнозную прибыль, денежный поток и финансовое состояние компании на год вперед.

• Сценарное планирование — дает возможность быстро моделировать различные варианты бюджетов с учетом, например, изменения цен, объемов продаж, валютных курсов, затрат. С помощью сценарного планирования финансовый директор может оценить риски и выбрать оптимальный план.

• План-факт анализ — позволяет автоматически сравнивать плановые и фактические показатели с детализацией до первичных документов, помогает выявлять отклонения, их причины и оперативно корректировать действия.

• Управление по ЦФО — в системе возможно четко закреплять финансовую ответственность за подразделениями и контролировать их вклад в общий финансовый результат.

Обычно бюджеты на следующий год подразделения составляют в конце предыдущего года. Ниже приведем пример бюджета ЦФО — Департамента закупок.

А это пример общего бюджета компании, который был рассчитан по плану продаж и дополнен другими операционными статьями.

Бюджеты разных подразделений (ЦФО) складываются в один консолидированный бюджет и отображаются в системе различными отчетами, например, через типовой отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по статьям бюджетов», который можно сформировать как за определенный период, так и сделав отбор по интересующей статье. Отчет показывает плановые и фактические данные, а также абсолютное и процентное соотношение план-факта, что особенно важно при отслеживании соблюдения бюджета.

Более подробно «Оборотно-сальдовую ведомость по статьям бюджетов» мы рассмотрим в одной из наших следующих статей.

Варианты настройки отчетов

Настройки отчетов через «Вид бюджета» позволяют отображать данные в удобном для пользователя формате, что актуально, например, при переходе в 1С:ERP из Excel или 1С:УПП.

Кроме того, система позволяет расшифровывать каждую строку до первичного документа ввода данных.

Наиболее гибкие возможности ввода бюджетов или отчетов позволяет настройка через «Сложные таблицы с произвольным расположением показателей и формул».

Обычно подобные настройки выполняют аналитики 1С при внедрении системы, однако продвинутые пользователи в ходе использования 1С:ERP могут научиться настраивать формы самостоятельно.

Достижение долгосрочных финансовых целей и оценка инвестиций

Стратегическое планирование для финансового директора — это руководство к действию, направленное на достижение долгосрочных финансовых целей и оценку инвестиций. Система 1С:ERP поддерживает инвестиционное бюджетирование (CAPEX):

• Учет инвестиционных проектов: регистрация проектов, планирование этапов, сроков и бюджетов.

• Моделирование денежных потоков: прогноз притоков и оттоков по проекту на весь жизненный цикл проекта.

• Расчет инвестиционных показателей: автоматический расчет NPV (чистая приведенная стоимость), IRR (внутренняя норма доходности), PP (срок окупаемости) для оценки эффективности проектов.

• Контроль исполнения инвестиционного бюджета: мониторинг фактических затрат по проектам, сравнение с планом.

• Учет долгосрочных активов: управление основными средствами, нематериальными активами, начисление амортизации согласно плану.

Долгосрочное финансовое моделирование дает возможность строить укрупненные финансовые модели на 3-5 лет на основе стратегических целей, таких как выход на новые рынки, запуск новых продуктов, а также позволяет оценить потребность в финансировании и возможности дивидендных выплат.

На основе консолидированных данных 1С:ERP CFO может анализировать финансовую устойчивость и стоимость компании, оценивать ключевые стратегические показатели: рентабельность капитала (ROE/ROCE), финансовый рычаг, стоимость бизнеса.

ERP-система также помогает в принятии решений по финансированию — анализу структуры капитала, моделированию привлечения заемных средств.

Ключевые преимущества 1С:ERP для финансового директора

• Единое информационное пространство, в котором ликвидируются «разночтения» в данных между отделами, действует одна версия данных для всех.

• Автоматизация рутинных операций, что значительно экономит время специалистов финансовой службы на сбор данных, консолидацию и базовые расчеты — они могут сфокусироваться на анализе и управлении.

• Сквозная прозрачность операций и данных в системе: финансовый результат можно отслеживать от конкретной сделки или операции до консолидированной отчетности холдинга.

• Повышение скорости и качества решений: доступ к актуальной информации и инструментам анализа позволяет принимать обоснованные решения быстрее.

• Усиление контроля и снижение рисков: автоматический контроль бюджетов, лимитов, бизнес-процессов минимизирует ошибки и злоупотребления.

• Гибкость и масштабируемость — система учета и управления на базе 1С:ERP адаптируется под специфику бизнеса и растет вместе с компанией.

Заключение

1С:ERP трансформирует роль финансового директора, который вместо борьбы с разрозненными данными в разных системах и сбора рутинных отчетов вручную получает мощный интегрированный инструмент. Система обеспечивает тщательный операционный контроль, эффективное тактическое планирование и бюджетирование, а также надежную основу для стратегических решений и инвестиционного анализа. Это позволяет финансовому директору перейти от функции контролера к роли стратегического партнера бизнеса, вносящего максимальный вклад в создание стоимости компании и достижение ее долгосрочных целей.

Есть задачи по автоматизации финансового учета и управления в 1С:ERP? Напишите нам.