Объекты и детализация расчетов в ERP 2.5. Продажи

В предыдущей статье мы рассмотрели варианты детализации расчетов с контрагентами в 1С:ERP и пример отражения детализации в отчете «Ведомость расчетов с поставщиками».

В этой статье мы на примерах рассмотрим, как выглядит в 1С:ERP 2.5 детализация расчетов с клиентами.

Детализация расчетов по договору

Аванс по заказам, долг по накладным

Аванс по договорам, долг по накладным

Примеры взаиморасчетов с детализацией — аванс по заказам, долг по накладным

Для анализа воспользуемся инструментом управленческого учета — ведомостью расчетов с клиентами, которую можно сформировать по объектам расчетов.

Детализация расчетов по договору

С клиентом «Ассоль» объектом расчетов в 1С:ERP является договор (Реализация). Уточнить вариант детализации расчетов можно, выбрав пункт меню Открыть «Объект расчетов = Реализация».

Допустим, от клиента Ассоль, у которого был долг 62100 руб., поступила оплата в размере 100000 руб.

После выбора команды «Подбор объектов расчета по остаткам», 1С:ERP покажет, что к оплате по договору у Ассоли — 62100 руб.

Команда «Перенести в документ» разбивает сумму на две:

• 62100 – поступление оплаты по договору (счет 62.01),

• 37900 – в счет аванса по договору (счет 62.02).

Но на самом деле в случае, когда объектом расчета в 1С:ERP является договор, вручную платеж распределять необязательно — система это сделает автоматически: оплату задолженности по договору отнесет на счет 62.01, а аванс по договору – на 62.02.

В ведомости расчетов с клиентами мы увидим, что прошла оплата и появился наш долг перед клиентом.

В сегменте FMCG, например, на молокоперерабатывающих предприятиях, где в день поступает до 1500 тысяч заказов, чаще всего в качестве объектов расчетов используют договоры. Выгрузка из банк-клиента в этом случае проще, особенно когда договор один: документ «Поступление безналичных денежных средств» автоматически заполняется и проводится.

Аванс по заказам, долг по накладным

У клиента «Кактус» вариант детализации расчетов в 1С:ERP 2.5 — аванс по заказам, долг по накладным.

По «Ведомости расчетов с клиентами» видно, что от «Кактуса» было поступление безналичных денежных средств в размере 1200 руб. без заказов, которое, минуя аванс, зачли на расчетный документ.

Детализация «объекта расчета = реализация товаров и услуг...» на следующем скриншоте позволяет увидеть, что у нас была реализация товаров и услуг без заказа, и мы поступление безналичных денежных средств (в общей сумме на 90000 руб) частично зачли в качестве оплаты по этому расчетному документу.

Аванс по договорам, долг по накладным

С клиентом «Омега» используется вариант детализации расчетов — аванс по договорам, долг по накладным.

От «Омеги» поступили безналичные денежные средства в размере 180000 руб.

Из них 60000 руб – оплата по накладной за поставку, а 120000 – аванс по договору.

Сложные взаиморасчеты с клиентами интересны, в первую очередь, предприятиям, которые выпускают штучные изделия, например, делают лифты или мебель, шьют шубы, для многопрофильных предприятий, а распределение платежей вручную для них не особо трудоемко. Взаиморасчеты по объектам расчетов также важны для бюджетных поставщиков услуг: они выставляют счета и по ним получают оплату.

Наибольшую ценность взаиморасчеты по объектам расчетов представляют для сотрудников отделов продаж (закупок). Если бухгалтер видит, что «висит» на авансе, а что — в задолженности, в оборотно-сальдовой ведомости, то для сотрудника отдела продаж, который может не знать плана счетов бухгалтерского учета, необходимую информацию дает ведомость расчетов с клиентами. В ней он видит, например, при варианте детализации расчетов «аванс по заказам, долг по накладным», по каким заказам уже поступила оплата и можно делать реализацию, а по каким нет.

Рассмотрим примеры взаиморасчетов с клиентами с детализацией — аванс по заказам, долг по накладным.

Создаем заказ клиента «Кактус» на 100000 руб. и проводим зачет оплаты по этому заказу неиспользованного аванса на сумму 88800 руб.

Зачтено на сумму 88800. Будем считать это частичной предоплатой.

В Ведомости расчетов с клиентами появляется заказ, на который с аванса (поступления денежных средств, которое ранее было произведено Кактусом) зачтено 88800 руб.

Если раньше мы были должны клиенту, так как он перечислил аванс, то после проведения документа «Реализация товаров и услуг» на 100 тысяч руб., созданного на основании заказа клиента, долг клиента по реализации составил 100 тыс. руб.

После зачета оплаты по документу Реализация товаров и услуг на 88800 руб. в ведомости нашего долга не будет, а останется только долг клиента в размере 11200 руб.

Если от «Кактуса» поступают еще безналичные денежные средства в размере 30000 руб., подбираем по остаткам объекты расчетов.

Остаток (наш долг) в размере 18800 руб. будет отражаться на Поступлении безналичных ДС, пока это поступление мы не зачтем на очередной заказ клиента.

Если, например, мы вручную укажем договор для оставшейся суммы поступления, то «Поступление безналичных ДС» перенесется на договор.

Данные ведомости расчетов с клиентами необходимо сравнить с оборотно-сальдовой ведомостью по сч.62. Это мы делаем после актуализации движений документов по данным взаиморасчетов в регламентных операциях по закрытию месяца и отражения документов в регламентированном учете.

Данные сходятся.

Есть вопросы или задачи? Свяжитесь с нами любым удобным для вас способом. Мы будем рады вам помочь.